2017年，是深化改革的重要一年。政府财政工作在县委、县政府的正确领导和人大的严格监督下，充分发挥财政职能作用，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态；紧紧围绕社会稳定和长治久安的总目标，紧扣增收与节支两大主题，迎难而上，积极作为，深入推进改革创新，切实保障和改善民生，促进社会和谐稳定，推动经济社会持续健康发展。现将巴楚县2017年财政收支总决算及部门决算情况报告如下：
一、2017年财政收入完成情况
（一）财政收入完成情况
1、地方财政收入完成情况
2017年我县完成地方财政收入35478万元，完成年初预算48131万元的73.7%,同比减少23.2%，减收10761万元。其中，一般公共预算收入完成33607万元，为年初预算43131万元的77.92%，同比减少18.19%，其中：税收收入完成18309万元，完成预算的70.02%，同比减少21.86%；非税收入完成15298万元，完成预算的90.09%。同比减少13.31%；政府性基金收入完成1871万元，完成预算数5000万元的37.42%，同比减少63.75%。
2、上级补助收入拨款情况
2017年上级核定我县补助收入423634万元（含基金839万元），较上年335405万元增加88229万元，增长26%。其中:返还性收入2937万元，较上年1047万元增加1890万元（增值税返还）；一般性转移支付补助159451万元，较上年168221万元减少8770万元（上年补发机关事业单位养老金1.8亿元）；专项补助收入260407万元（含基金839万元），较上年166137万元增加94270万元。
（二）财政收入结构性分析
1、税收收入结构基本现状：2017年，我县地方财政收入中，公共财政预算收入所占比重大致在94.73%，政府性基金收入所占比重5.27%。从收入结构情况看：国税部门完成11170万元，占总收入的33.24%，完成预算的67.5%，同比增收5297万元，增长90.2%；地税部门完成7139万元，占一般公共预算收入的21.24%，完成预算的74.4%，同比减收10419万元，减少59.3%；财政非税部门完成15298万元，占一般公共预算收入的45.52%，完成预算的90.1%，同比减收2348万元，下降13.3%。
（1）增值税完成10194万元，完成预算15350万元的67.73%,较上年增收4937万元，增长93.91%。
增收主要因素：“营改增”入库6792万元，同比增加3628万元。
（2）营业税完成155万元，完成预算500万元的31%,较上年减收8746万元，下降98.26%。
减收主要因素：一是实施“营改增”政策使营业税减收明显，共减收8746万元。
（3）企业所得税完成1594万元，完成预算2200万元的63.76%,较上年增收193万元，增长13.78%。
增收主要因素：企业所得税增收主要原因为受重点税源企业和新成立企业的影响，特别是四大行业营改增政策、固定资产投资增加、招商引资企业发展较为稳定等因素。
（4）个人所得税完成1910万元，完成预算1600万元的119.38%,较上年增收345万元，增长22.04%。
增收主要因素企事业单位承包、承租经营增加造成同比增收。
（5）资源税完成84万元，完成预算100万元的84%,较上年增收28万元，增长50%。
增收主要因素是主要组成部分塔里木石油局划转的石油、天然气资源税同比增收。
（6）城市维护建设税完成917万元，完成预算1000万元的91.70%,较上年减收69万元，下降7%。
减收主要因素随着“营改增”的全面推开，营业税退出历史舞台，导致城建税顺势减收。
（7）房产税完成692万元，完成预算700万元的98.86%,较上年增收27万元，增长4.06%。
增收主要因素：一是税务部门加强征管，使收入增长；二是因本年下半年房产税申报期延长造成本年入库多。
（8）印花税完成492万元，完成预算700万元的70.29%,较上年增收132万元，增长36.67%。
增收主要因素固定资产投资的增加，建筑安装业印花税增长。
（9）城镇土地使用税完成1275万元，完成预算600万元的212.50%,较上年增加261万元，增长25.74%。
增收主要因素：一是今年城镇土地使用税征收范围扩大税率增高；二是本年下半年土地使用税申报期延长导致本年入库多。
（10）土地增值税完成110万元，完成预算600万元的18.33%,较上年减少477万元，下降81.26%。
减收主要因素房屋交易处于淡季，房地产开发公司没有取得房屋售房款，影响了土地增值税的收入。
（11）车船税完成655万元，完成预算500万元的131%,较上年增加112万元，增长20.63%。
增收主要因素是随着我县经济社会发展，人民生活水平不断提高，购买私家车的人员增多促进收入增长。
（12）耕地占用税完成34万元，完成预算1500万元的2.27%,较上年减收1651万元，下降97.98%。
减收主要因素是我县进一步压减了一次性税收收入，增加税收质量。
（13）契税完成197万元，完成预算800万元的24.63%,较上年减收213万元，下降51.95%。
减收主要因素：上年同期受“购买商品房享受回购补贴”优惠政策，致使纳税人积极申报缴纳契税，使上年同期契税收入增收，今年房地产市场景气低迷，房屋销售量下降，使本年契税收入减收。
2、非税收入增减因素分析
2017年非税收入较上年同期减收2346万元，减少13.31%。下面就具体项目分析如下：
（1）专项收入完成1285万元，同比减收120万元，减少8.5%。减收主要因素：土地出让价款收入较上年减收1605万元，使得五项基金调整到公共财政预算专项收入减收69万元。
（2）行政事业性收费收入完成4649万元，同比增收2144万元，增长85.6%。增收主要因素：加大核查清收社会抚养费收入力度，清缴入库社会抚养费3996万元。
（3）罚没收入完成3258万元，同比增收1385万元，增长73.9%。增收主要因素：公安罚没增收1161万元，主要是公安局及消防大队加强了道路安全检查及防火安全检查。
（4）国有资源（资产）有偿使用收入完成5130万元，同比减收5812万元，下降53.12%。减收主要因素：进一步脱虚向实，规范了收入范围压减了一次性收入。
（5）捐赠收入完成300万元，主要是社会捐赠为新疆特变电工捐赠200万元、新疆兵团勘测设计院捐赠100万元。
（6）政府住房基金收入完成228万元，主要是城建局公租房租金收入。
3、政府性基金收入增减因素分析
政府性基金收入完成1871万元，同比减收3291万元，其中：城市基础设施配套费完成87万元，同比减收1483万元，主要是固定资产投资主要是教育、扶贫等公益领域免征城市基础设施配套费，新增墙体收入取消收费项目，国有土地使用权出让收入完成1778万元，同比减收1605万元，减少47.4%。
二、2017年财政支出完成情况
2017年完成地方财政支出515036万元，其中：一般预算支出完成512952万元，完成预算的269.58%，增支134192万元，增长35.43 %。
1、一般公共预算支出项目按功能分类：
——一般公共服务支出46558万元，同比增长25.84%，占9.08%；增长原因主要为组织事务及其他共产党事务支出较上年大幅增加，重点是加强基层组织建设和新增债券。
——本年无国防支出；
——教育支出100481万元，同比增长27.17%，占19.59%；增长原因主要为本年新增教师及幼教677人，保育员868人，特岗教师及规范生470人；上级补助教育专项资金24872.63万元等。
——科学技术支出291万元，同比下降75.93%，占0.06%；
——文化体育与传媒支出3294万元，同比下降24.97%，占0.64%；
——社会保障和就业支出49214万元，同比下降14.51%，占9.59%，下降原因主要是2016年机关事业单位养老保险改革补交27个月的机关事业养老保险，2017年按文件政策正常执行；
——医疗卫生支出38332万元，同比下降3.17%，占7.47%；
——节能环保支出3492 万元，同比增长13.14%，占0.68%；
——城乡社区事务支出7914万元，同比下降24.76%，占1.54%；下降原因主要是2016年新增债券5000万元用于城乡社区建设；
——农林水事务支出111496万元，同比增长32.13%，占21.74%；增长原因主要为本年水利、扶贫专项资金上级补助力度加大，水利专项资金合计14618万元、扶贫资金合计23191万元，本年援疆资金和部分专项资金改变用途用于涉农资金整合使用合计22699.7万元；
——交通运输支出11643万元，同比增长963.29%，占2.27%；增长原因主要本年上级补助交通专项资金增加，其中车辆购置税收入补助地方资金用于农村公路建设7249万元，农村道路建设资金3234万元；
——资源勘探电力信息等事务支出12699万元，同比增长882.13%，占2.48%；增长原因主要上级补助2015-2017年支持新疆纺织服装产业发展专项资金11892.79万元；
——商业服务业等事务支出3172万元，同比下降32.88%，占0.62%；
——国土资源气象等事务支出2068万元，同比增长173.54%，占0.4%；增长原因主要上级补助国土整治专项1200元；
——住房保障支出42392万元，同比增长51.85%，占8.26%；增长原因主要上级补助保障性安居工程资金13155万元，危房改造资金9632万元；
——粮油物资管理事务支出440万元，同比增长50.17%，占0.09%；增长原因主要上级补助粮食仓储设施建设资金410万元；
——其他支出17125万元，同比增长659.09%，占3.34%。增长原因主要上级补助学前幼儿园一、二期建设还贷资金15517万元。
2、财政支出项目按经济分类：
——工资福利支出104617万元，占总支出21.6%，同比下降7.54%，下降原因是2016年机关事业养老保险制度改革补缴了27个月的机关事业单位基本养老保险缴费，2017年正常执行即可。其中：基本工资34385万元； 津贴补贴30062万元；奖金2708万元；绩效工资15322万元；社会保障缴费21779万元，其中机关事业单位基本养老保险缴费13785万元。
——商品和服务支出31755万元，占总支出6.88%，同比7.12%。下降原因是实现一般性支出一律压减5%以上的目标，其中“三公”经费587万元较上年700万元，压减113万元，压减16%。其中：支出金额较大的项目是：办公费4771万元；电费1708万元；取暖费2001万元；差旅费1068万元；维修(护)费3460万元；租赁费1212万元；劳务费12321万元。
——对个人和家庭的补助100523万元，占总支出21.78%，同比下降13.09%。增加原因主要是生活补助和助学金增加。其中：生活补助55236万元；医疗费14805万元；助学金10932万元；奖励金3718万元； 生产补贴2814万元；住房公积金9155万元；采暖补贴1208万元；其他对个人和家庭的补助支出1656万元。
——对企事业单位的补贴1370万元，占总支出0.3%，同比增长83.61%。下降原因主要是虽然政府对企事业单位的补助资金加大了转移支付的力度，但不属于部门拨款列支数，在非部门拨款列支数中列支15277万元。主要为企业政策性补贴1370万元。
——基本建设支出162119万元，占总支出35.12%，同比增长42.69%，增加原因主要是上级补助资金增加了对基础设施建设的转移支付力度。其中：房屋建筑物购建70993万元；专用设备购置22053万元；基础设施建设68083万元，大型修缮134万元。
——其他资本性支出60846万元，占总支出13.18%，同比增长234.72%。其中：专用设备购置3666万元；基础设施建设52188万元；大型修缮1112万元，信息网络及软件购置更2576万元，其他交通工具购置539万元。
-——债务付息支出348万元。
2017年一般公共预算支出按经济分类的基本支出完成141315万元，占总支出的35.59%，全部为部门拨款列支数。
附件：巴楚县2017年政府决算报告